Бенефициар

Бенефициар – данный термин имеет несколько определений:

• это лицо, которое по договору или долговому документу является приобретателем дохода, преимуществ или иных выгод;
• это лицо, в пользу которого следует произвести платежи, а траты надлежит акцептовать (принять);
• это наименование лица – выгодоприобретателя по банковским гарантиям, а также стороны в операции инкассо.

Кроме того, бенефициаром является держатель простого векселя и банковского сертификата, а также бенефициар – это третье лицо в договорных отношениях, которое в отдельных случаях приобретает доход по предварительно заключенному договору.

Конечный бенефициар может не иметь формальных признаков аффилированности с должником

ВС указал, что фактический контроль лица над должником не всегда обусловлен наличием юридических признаков
аффилированности. Конечный бенефициар не заинтересован в раскрытии своего статуса контролирующего лица и старается
завуалировать возможность оказания влияния на должника.

Статус контролирующего лица устанавливается через выявление согласованных действий бенефициара и подконтрольной организации, которые невозможны при иной структурированности отношений.

Контролирующему лицу недостаточно ограничиться отрицанием обстоятельств, подтверждающих его аффилированность с должником, — необходимо представить и собственную версию инкриминируемых ему действий.

Справочно: Субсидиарная ответственность.