Банкротство

Что такое банкротства

Банкротство — это установленная законом процедура признания лица, физического или юридического, неспособным исполнить денежные обязательства перед кредиторами. Основные нормы, регулирующие институт несостоятельности, содержатся в Федеральном законе от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве), а также в Гражданском кодексе Российской Федерации.

В соответствии со статьей 2 Закона о банкротстве, несостоятельность (банкротство) это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, выплате заработной платы, уплате обязательных платежей и иных долгов.

Виды банкротства

В российской правоприменительной практике различают:

1. Банкротство юридических лиц — применяется в отношении организаций, предприятий, хозяйственных обществ.
2. Банкротство индивидуальных предпринимателей — особая процедура, совмещающая черты корпоративного и физического банкротства.
3. Банкротство физических лиц — регламентировано главой X Закона о банкротстве и применяется к гражданам, неспособным исполнять обязательства по кредитам, займам, алиментам и иным долгам.

Основания для признания должника банкротом

В соответствии со статьей 3 Закона о банкротстве, основаниями для возбуждения дела о банкротстве юридического лица являются:

• наличие просроченной задолженности перед кредиторами свыше 300 000 рублей;
• неисполнение обязательств более трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены;
• отсутствие возможности погашения задолженности за счет имущества должника.

Для физических лиц порог задолженности составляет не менее 500 000 рублей при просрочке свыше трех месяцев (ст. 213.3 Закона № 127-ФЗ).

Добровольное и принудительное банкротство

Процедура банкротства может быть:

• добровольной, когда должник сам обращается в арбитражный суд с заявлением о признании несостоятельности (ст. 8 Закона № 127-ФЗ);
• принудительной, когда инициатива исходит от кредитора, налогового органа или иного уполномоченного лица.

Добровольное обращение должника возможно при предвидении признаков неплатежеспособности, в этом случае закон допускает досудебное урегулирование долгов, реструктуризацию, заключение соглашений с кредиторами.

Этапы процедуры банкротства юридического лица

Банкротство организации включает несколько стадий:

1. Наблюдение (ст. 62–75 Закона № 127-ФЗ). Цель анализ финансового состояния и сохранение имущества должника. Назначается временный управляющий.
2. Финансовое оздоровление (ст. 76–94). Предусматривает разработку графика погашения долгов и контроль за исполнением обязательств.
3. Внешнее управление (ст. 99–127). Управляющий получает полномочия по восстановлению платежеспособности компании, может приостанавливать исполнение обязательств.
4. Конкурсное производство (ст. 124–149). Происходит продажа имущества должника, удовлетворение требований кредиторов и ликвидация компании.
5. Мировое соглашение в банкротстве (ст. 150–154). Возможна на любой стадии процесса при достижении договоренности с кредиторами.

Особенности банкротства граждан

С 2015 года в российском праве введен институт банкротства физических лиц (глава X Закона № 127-ФЗ).
Процедура применяется к гражданам, не способным обслуживать долговые обязательства.

Этапы включают:

1. Реструктуризацию долгов утверждается судом план погашения.
2. Реализацию имущества при невозможности реструктурировать долг.
3. Освобождение от обязательств гражданин освобождается от невыплаченных долгов после завершения процедуры.

Упрощенное внесудебное банкротство

С 2020 года действует механизм внесудебного банкротства граждан (глава XV.1 Закона № 127-ФЗ). Он применяется, если:

• долг составляет от 25 000 до 1 000 000 рублей;
• у гражданина отсутствует имущество;
• в отношении него окончено исполнительное производство из-за невозможности взыскания.

Заявление подается в МФЦ, и процедура проходит без суда. Справочно: Внесудебное банкротство гражданина.

Судебная практика

Судебная практика по делам о банкротстве формируется в постановлениях Верховного Суда РФ. Ключевые позиции:

• Суд разъяснил, что долги по налогам включаются в конкурсную массу и подлежат удовлетворению на общих основаниях.
• Суд подтвердил право кредитора на включение в реестр требований при отсутствии решения суда о взыскании долга, если обязательство подтверждено документально.
• При банкротстве гражданина имущество, приобретенное супругом на общие средства, может быть включено в конкурсную массу.

Досудебный порядок и обращение в суд

Перед подачей заявления о банкротстве рекомендуется предпринять досудебные меры, включая:

• переговоры с кредиторами;
• реструктуризацию задолженности;
• заключение мирового соглашения;
• обращение в банк или МФО с заявлением о пересмотре графика платежей.

Если урегулировать конфликт не удается, заявление подается в арбитражный суд по месту регистрации должника. В нем необходимо указать сведения о долгах, имуществе, доходах, а также приложить подтверждающие документы.

Последствия банкротства

Для юридических лиц:

• ликвидация организации;
• прекращение полномочий руководителя;
• возможность привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности (ст. 61.11–61.13 Закона № 127-ФЗ).

Для граждан:

• освобождение от долгов;
• ограничение на повторное банкротство в течение пяти лет;
• невозможность занимать руководящие должности и быть ИП в течение 3 (трех) лет после завершения процедуры.

Банкротство — это не только инструмент ликвидации долгов, но и правовой механизм защиты интересов как кредиторов, так и должников. Грамотное сопровождение процедуры, своевременное обращение к арбитражному управляющему и юристу по банкротству позволяют минимизировать риски утраты имущества и привлечения к субсидиарной ответственности.

Банкротство требует строгого соблюдения норм закона, а также анализа судебной практики и финансовых обстоятельств каждого конкретного случая.

Справочно: адвокат по банкротству физических лиц в Москве.

• Банкротство
• Правовой журнал